Hallitus
Pöytäkirja 05.02.2026/Pykälä 5

Hallitus 05.02.2026 § 5  

43/02.02.02/2026  

 Valmistelija: talous- ja hallintojohtaja Kari Mäntyharju.

Tilinpäätösvalmistelut vuodelta 2025 ovat aikataulussa ja tilinpäätös valmistuu kokonaisuudessaan helmikuun loppuun mennessä. Tilinpäätösennuste on, että tilikauden tulos asettuu noin 1,5-1,6 M€ ylijäämäiseksi. Vuoden 2025 talousarvio oli -98 t€ alijäämäinen.  Talousarviota parempi tulos johtuu noin 1,3 M€ alkuperäistä talousarviota suuremmista toimintatuotoista, jotka koostuvat sähköyhtiön konkurssipesän jakojäännöksestä, arvioitua suuremmista hanketuotoista, joulukuussa 2025 saadusta lisärahoituspäätöksestä (tavoitteellisten opiskelijavuosien suhteellinen ylitys ja sukelluksen koulutuksen järjestämiskustannukset) ja hieman alkuperäista talousarviota paremmista yksikköhinnoista. Toimintakulut pysynevät alkuperäisen talousarvion mukaisina. Lisäksi tilikauden tulosta parantaa talousarviota huomattavasti suuremmat korkotuotot.

Vuoden 2026 valtionosuusrahoituspäätös saatiin tiedoksi 19.12.205 ja se on noin 120 t€ vuodelle 2026 tehtyä talousarviota suurempi. Saatu valtionosuusrahoitus 28 120 335 € on 48 902 € suurempi kuin vuoden 2025 valtionosuusrahoitus, mutta toisaalta 921 829 euroa pienempi kuin viimeksi vahvistetussa tilinpäätöksessä vuodelta 2024. Luksian suhteellinen rahoitusosuus koko ammatillisen koulutuksen rahoitusmäärästä laski -1,75 % tehtyjen korjauskertoimien jälkeen. Tämä laskusuunta on saatava kääntymään tulevina vuosina, jotta talouden tasapaino voidaan saavuttaa tulevinakin vuosina.

Esitys

Kyj Hallitus merkitsee tilinpäätösennusteen vuodelta 2025 ja vuodelle 2026 saadun valtionosuusrahoituksen tiedoksi.

Päätös Hallitus päätti esityksen mukaisesti.
__________